●一個健康的養(yǎng)老保險體系，應(yīng)該由基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)保險共同組成，不能期望基本養(yǎng)老保險將所有的事情都辦好，實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”，還需要家庭和個人未雨綢繆，做好社會保險之外的功課

“物價這么高，70塊錢的基礎(chǔ)養(yǎng)老金只能當(dāng)零花錢”，“物價連年上漲，每月一兩千元錢的企業(yè)養(yǎng)老金得緊著用”。隨著近期機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革方案出臺，人們對社會養(yǎng)老保險給予了更多的關(guān)注和期待。

實現(xiàn)“老有所依、老有所養(yǎng)”是人們最樸素的人生愿望，也是傳統(tǒng)文化中社會發(fā)展的重要目標(biāo)之一，忙碌一輩子的老人理應(yīng)得到社會的尊敬和照顧，安享晚年。

然而，理想雖豐滿，現(xiàn)實卻很骨感：“十一連漲”后的養(yǎng)老金不能很好地滿足老人的生活所需，即使是保障水平最高的北京，每月3000多元的企業(yè)職工養(yǎng)老金花起來也必須精打細(xì)算，更不要說1.4億只能領(lǐng)到基礎(chǔ)養(yǎng)老金的城鄉(xiāng)老年居民了。

另一方面，養(yǎng)老保險基金的運行狀況同樣不盡如人意：2013年我國有19個省份的養(yǎng)老保險基金收不抵支，收支缺口合計1702億元，很多省份是靠中央財政轉(zhuǎn)移支付勉強維持基金的正常運轉(zhuǎn)。全國層面的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金已連續(xù)3年收入增速低于支出，養(yǎng)老保障水平繼續(xù)提高的潛能正在下降。

比現(xiàn)實的“骨感”更令人擔(dān)憂的，是人們認(rèn)識上的誤區(qū)——總以為社會保險是萬能的，能夠無限度地滿足所有人的養(yǎng)老需求。美國戰(zhàn)略與國際研究中心發(fā)布的東南亞地區(qū)養(yǎng)老和退休報告顯示，我國有63%的居民認(rèn)為退休養(yǎng)老要靠政府，僅有9%的居民認(rèn)為退休自己負(fù)責(zé)。

事實上，一個健康的養(yǎng)老保險體系，應(yīng)該由基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)保險共同組成，這其中，社會保險提供最基本保障，企業(yè)年金、商業(yè)保險也是保障“老有所養(yǎng)”的主要力量。受到運行目的、風(fēng)險控制等因素影響，作為提供托底的社會保障，其運營效率、服務(wù)水平等方面，較商業(yè)保險都有較大差距，不能期望社會保險將所有的事情都辦好，實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”，還需要企業(yè)和個人未雨綢繆，做好社會保險之外的功課。

與我國養(yǎng)老保險體系中社會保險占“大頭”的情況不同，美國的養(yǎng)老保險體系中，40%是由社會保險負(fù)擔(dān)，40%依靠企業(yè)年金，20%依靠個人購買商業(yè)保險。世界上167個實行養(yǎng)老保險制度的國家中，有1/3以上國家的企業(yè)年金制度覆蓋了約1/3的勞動人口，丹麥、法國、瑞士的年金覆蓋率幾乎達到100%，英國、美國、加拿大等國也在50%左右。在很多發(fā)達國家中，企業(yè)年金制度已經(jīng)成為法律強制的養(yǎng)老保險制度得到全面推廣，個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險則可以享受較大幅度的稅收優(yōu)惠和政策鼓勵。

反觀我國，參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的3億人中，僅有5%的參保人員同時擁有企業(yè)年金保障。個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險更是寥寥無幾，中國人均長期壽險保單持有量僅為0.1份，遠低于發(fā)達國家1.5份以上的水平。

我國是世界上老年人口最多、增長最快的國家，10年之后的2025年，老年人口總數(shù)就將達到3億。解決養(yǎng)老難題，除了繼續(xù)織密基本養(yǎng)老保險大網(wǎng)外，大力發(fā)展企業(yè)年金和商業(yè)保險勢在必行。目前，個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點已經(jīng)啟動，在加大稅收優(yōu)惠的同時，國家也需要通過各種法規(guī)，逐步引導(dǎo)企業(yè)將企業(yè)年金制度作為基本的職工福利建立起來，成為基本養(yǎng)老保險之外的第二張大網(wǎng)。

而強化作為第三張大網(wǎng)的商業(yè)保險保障功能，對保險公司既是機遇也是挑戰(zhàn)，要真正挑好這副擔(dān)子，保險公司要更加苦練內(nèi)功，加強自身在產(chǎn)品開發(fā)、資金管理方面的能力建設(shè)，為社會提供更高水平的養(yǎng)老保障，真正成為人們“老有所養(yǎng)”的重要支撐。

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