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◎每經(jīng)記者 岳琦

大元股份（600146，收盤價(jià)37.67元）被立案調(diào)查近一年，如今終于有了初步結(jié)果，此前曾操盤公司的資本玩家及其隱秘“手法”亦浮出水面。

昨日（6月9日），大元股份發(fā)公告稱，收到《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》。2012年的兩起未披露關(guān)聯(lián)交易浮出水面，公司原實(shí)際控制人鄧永新在新疆礦權(quán)交易和貴州股權(quán)交易中隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，從而影響上市公司當(dāng)年利潤(rùn)。

上述告知書顯示，大元股份信息披露違法案已調(diào)查完畢，證監(jiān)會(huì)對(duì)大元股份和鄧永新分別罰款30萬(wàn)元，且因鄧永新違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)其采取5年證券市場(chǎng)禁入措施。

事實(shí)上，鄧永新被業(yè)界稱為資本玩家，其與大元股份原董事長(zhǎng)鄧永祥為兄弟關(guān)系，此兄弟二人都曾被上證所公開譴責(zé)。

此外，去年10月，大元股份推出近28億元的定增收購(gòu)計(jì)劃，這一調(diào)查結(jié)果可能對(duì)其定增產(chǎn)生影響。對(duì)此，昨日記者致電大元股份，公司一位工作人員在電話中表示，目前最終的處罰結(jié)果還沒有確定，不能準(zhǔn)確判斷影響，立案調(diào)查結(jié)束后可以繼續(xù)做定增。

鄧永新隱瞞兩起關(guān)聯(lián)交易

2014年8月25日，大元股份收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書》。因公司涉嫌違反證券法律法規(guī)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案調(diào)查。大元股份公告稱，如公司因該立案調(diào)查事項(xiàng)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)最終認(rèn)定存在重大信息披露違法行為，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，并暫停上市。

大元股份近年來(lái)的發(fā)展歷程頗有些戲劇性，其實(shí)際控制人在鄧氏兄弟和另一位叫做楊軍的自然人之間多輪更替。2012年8月，鄧永新以2.8億元價(jià)格從原實(shí)際控制人楊軍手里取得公司控股權(quán)。2014年5月，楊軍又通過舉牌和協(xié)議收購(gòu)“卷土重來(lái)”，成為公司目前的實(shí)際控制人。

按照大元股份昨日的公告，大元股份存在違法事實(shí)都在鄧永新控制公司期間。2012年9月，新疆托里縣世峰黃金礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱世峰公司）以4450萬(wàn)元出售6個(gè)礦權(quán)給托里縣北方礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱北方礦業(yè)）的交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但大元股份未在2012年年報(bào)中如實(shí)披露。

事實(shí)上，當(dāng)時(shí)鄧永新一手控制著上市公司，另一手控制著北方礦業(yè)，通過一場(chǎng)關(guān)聯(lián)交易，大元股份實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2314萬(wàn)元，而當(dāng)年其歸屬于母公司的凈利潤(rùn)僅1102.78萬(wàn)元。因此事“造成嚴(yán)重后果，市場(chǎng)影響惡劣”，鄧永新在2014年就已被上證所公開譴責(zé)。按照上證所的公示，該筆交易是公司2012年扭虧為盈并避免被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的重大交易。

此外，證監(jiān)會(huì)在上述事先告知書中還提及，2012年5月，大元股份子公司以996萬(wàn)元向北京京通海投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱京通海）收購(gòu)貴州黔錦礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱黔錦礦業(yè)）部分股權(quán)。京通海正是由鄧永新的哥哥鄧永祥實(shí)際控制。而鄧永新未將相關(guān)情況告知大元股份或董事會(huì)，京通海未被列入關(guān)聯(lián)方。

去年曾公布新定增預(yù)案

鄧氏兄弟的資本術(shù)最終浮出水面，而此前兩兄弟又都曾被上證所公開譴責(zé)。這一次，資本玩家鄧永新或?qū)⒚媾R5年的證券市場(chǎng)禁入。對(duì)此，大元股份工作人員表示，鄧永新已經(jīng)不是公司實(shí)際控制人，也沒有在公司及關(guān)聯(lián)公司任職。

對(duì)于大元股份來(lái)說，雖然是前實(shí)際控制人惹的“麻煩”，但對(duì)公司的影響卻是非常明顯。大元股份2014年年報(bào)被出具非標(biāo)審計(jì)意見，其中重要原因就是此次立案調(diào)查。

此外，截至2014年底，大元股份主要子公司世峰公司未能恢復(fù)生產(chǎn)，采礦權(quán)因涉訴被凍結(jié)，其名下采礦權(quán)證已經(jīng)過期，目前正在辦理延續(xù)。而2014年靠出售子公司勉強(qiáng)盈利后，大元股份在年報(bào)中提示，存在2015年?duì)I業(yè)收入低于1000萬(wàn)元的風(fēng)險(xiǎn)，由此可能被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警告。

對(duì)于內(nèi)外交困的大元股份，其最大的希望來(lái)自定增。大元股份自2009年開始已經(jīng)籌劃了三次定增重組，但前三次均半路“折戟”。

2014年10月，大元股份公布了新的定增預(yù)案，公司擬向楊軍控制的商贏控股、旭森國(guó)際、旭源投資等公司發(fā)行股份，募資不超過28.10億元，用于收購(gòu)環(huán)球星光國(guó)際控股有限公司的95%股權(quán)、環(huán)球星光品牌推廣項(xiàng)目、環(huán)球星光美國(guó)物流基地項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

大元股份曾表示，公司等待立案調(diào)查結(jié)束后向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)此次非公開發(fā)行材料。

對(duì)此，大元股份工作人員對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，目前該案件還有申辯、聽證等程序，不知道最終的結(jié)果怎樣，是否存在變數(shù)亦不能準(zhǔn)確把握。

上述大元股份工作人員還表示，“案子結(jié)束后可以繼續(xù)做定增”。

大元股份在2014年年報(bào)中亦提示，公司無(wú)法預(yù)測(cè)可能的處罰是否會(huì)使公司發(fā)生不符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十九條規(guī)定的情形，亦無(wú)法保證能完全消除相關(guān)不利因素。