每經(jīng)記者許自然 在通過跨界并購進(jìn)軍影視文化產(chǎn)業(yè)的上市公司名單中，又將增加一家公司的名字。 12月5日，停牌7個(gè)月的共達(dá)電聲（002655，收盤價(jià)15.48元）發(fā)布重組預(yù)案，公司擬合計(jì)作價(jià)41.2億元收購西安曲江春天融和影視文化有限責(zé)任公司（以下簡稱春天融和）100%股權(quán)及北京樂華圓娛文化傳播股份有限公司（以下簡稱樂華文化）100%股權(quán)，正式進(jìn)軍影視娛樂行業(yè)。公司股票暫不復(fù)牌。 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，上市公司互動(dòng)娛樂（300043，收盤價(jià)15.53元）2014年8月以來曾通過數(shù)筆交易獲得本次擬收購標(biāo)的之一的春天融和合計(jì)54.23%的股權(quán)，但日前卻希望全現(xiàn)金溢價(jià)退出。同時(shí)，春天融和2015年1~9月凈利潤僅為2503萬元，而彼時(shí)春天融和與互動(dòng)娛樂達(dá)成的業(yè)績承諾則為2015年全年實(shí)現(xiàn)凈利潤不低于1.05億元。 共達(dá)電聲擬形成雙主業(yè) 12月5日，共達(dá)電聲發(fā)布重組預(yù)案，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式購買春天融和、樂華文化各100%股權(quán)，上述兩項(xiàng)資產(chǎn)預(yù)估值分別為18億元和23.2億元，合計(jì)預(yù)估總額為41.2億元。同時(shí)，公司擬以13.02元/股發(fā)行股票，募集配套資金不超過32.73億元。 資料顯示，春天融和主營精品電視劇的投資、制作及發(fā)行和電影的投資制作。其制作發(fā)行過《北平無戰(zhàn)事》、《火線三兄弟》、《女子軍魂》等電視劇。 2013年、2014年和2015年1~9月，春天融合分別實(shí)現(xiàn)凈利潤4845.91萬元、7610.20萬元和2503.24萬元。春天融和承諾2016~2018年凈利潤分別不低于1.4億元、1.8億元和2.25億元。 樂華文化主營藝人運(yùn)作業(yè)務(wù)、音樂版權(quán)及影視投資、制作業(yè)務(wù)，同時(shí)公司投資了《致我們終將逝去的青春》、《前任攻略》、《老男孩之猛龍過江》等多部電影。 2013年、2014年和2015年1~9月，樂華文化實(shí)現(xiàn)的業(yè)績分別為2052.37萬元、3007.33萬元和1603.39萬元。樂華文化承諾2016~2018年的凈利潤分別不低于1.7億元、2.2億元和2.8億元。 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，黃渤、劉和平、管滸等均為春天融和股東，上述3人分別持有春天融和股權(quán)的比例為1%、0.80%和0.75%。 共達(dá)電聲表示，通過本次重大資產(chǎn)重組，共達(dá)電聲將置入盈利能力較強(qiáng)、發(fā)展?jié)摿Υ蟮膬?yōu)質(zhì)資產(chǎn)，正式進(jìn)軍影視娛樂行業(yè)，與原有智能電聲行業(yè)雙主業(yè)運(yùn)營，從根本上改善公司的經(jīng)營狀況，增強(qiáng)上市公司的持續(xù)盈利能力。 互動(dòng)娛樂溢價(jià)套現(xiàn)春天融合 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，互動(dòng)娛樂2014年8月以來曾通過數(shù)筆交易獲得本次擬收購標(biāo)的之一的春天融和合計(jì)54.23%的股權(quán)，但日前卻希望全現(xiàn)金溢價(jià)退出。 2014年8月，春天融和將注冊(cè)資本由3000萬元增資至4285.7143萬元，由4名新股東互動(dòng)娛樂等分別認(rèn)繳，由此互動(dòng)娛樂首度獲得春天融和20%股權(quán)。2015年3月，多位春天融和股東將合計(jì)34.23%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給互動(dòng)娛樂，互動(dòng)娛樂因此合計(jì)獲得春天融和54.23%股權(quán)。 據(jù)當(dāng)時(shí)互動(dòng)娛樂發(fā)布的相關(guān)公告顯示，春天融和向互動(dòng)娛樂承諾，春天融和2015~2017年實(shí)現(xiàn)的凈利潤分別不低于1.05億元、1.37億元和1.77億元，否則將進(jìn)行利潤補(bǔ)償。 本次重組預(yù)案顯示，共達(dá)電聲自2015年8月21日開始籌劃收購春天融和，互動(dòng)娛樂希望全現(xiàn)金溢價(jià)退出春天融和。 今年10月，互動(dòng)娛樂發(fā)布公告，公司擬向喀什雙子及其管理的基金出售公司持有的春天融和25%股權(quán)，交易作價(jià)3.05億元。交易完成后，將在互動(dòng)娛樂2015年報(bào)表中確認(rèn)投資收益約1900萬元。對(duì)于出售部分春天融和股權(quán)，互動(dòng)娛樂表示，此番交易有助于支持主營業(yè)務(wù)發(fā)展，為海外并購及布局提供資金支持。 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，春天融和2015年1~9月的凈利潤僅為2503萬元，要完成與互動(dòng)娛樂達(dá)成的2015年全年實(shí)現(xiàn)凈利潤不低于1.05億元的業(yè)績承諾難度不小。