每經(jīng)編輯 張祎    

實習記者 張祎

欲上新三板的企業(yè)可能要注意了，若不按相關(guān)規(guī)定進行充分的信息披露，即使順利掛了牌，也可能無法僥幸躲過監(jiān)管。

12月15日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)集中發(fā)布9條監(jiān)管公告，對天信科技（837122）、兆舜科技（833103）、大成科創(chuàng)（835557）、芬尼科技（836716）、臣功制藥（833274）等5家公司以及相關(guān)聯(lián)的3家券商和1家律所采取自律監(jiān)管措施。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，此次股轉(zhuǎn)提到的幾家掛牌企業(yè)都是在掛牌前出現(xiàn)的一些問題。

其中，天信科技在從申報掛牌前至取得同意掛牌函期間，公司未經(jīng)過公司董事會、監(jiān)事會、股東大會的審議程序，向控股股東、實際控制人控制的企業(yè)非經(jīng)營性借出現(xiàn)金531.385萬元，也未履行信息披露義務(wù)，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)因此對公司、董事長、信息披露聯(lián)系人采取了出具警示函的自律監(jiān)管措施。

方正證券作為天信科技的主辦券商，被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)認為在核查過程中已經(jīng)關(guān)注到公司存在該資金占用事項，但未及時督促公司履行信息披露義務(wù)，同時，在已知悉公司存在資金占用事項，卻仍然組織公司進行首次信息披露及后續(xù)掛牌工作，從而被出具警示函的自律監(jiān)管措施。

兆舜科技申報之前，公司控股股東、實際控制人、董事長多次向公司借款累計352.4萬元，雖經(jīng)主辦券商要求董事長在申報前歸還上述款項，但未在公開轉(zhuǎn)讓說明書中披露，被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)采取了對公司、董事長、董秘做出要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。東莞證券作為兆舜科技的主辦券商，在知曉該事項的情況下，未督促公司對該事項進行披露，同樣被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)采取了要求提交書面承諾的監(jiān)管措施。

大成科創(chuàng)在提交項目申報材料之前，累計向大股東拆入資金2180萬元并清償，卻未在公開轉(zhuǎn)讓說明書中披露，公司、董事長和信息披露負責人被約見談話并要求提交書面承諾。

芬尼科技在掛牌申請審查期間進行股利分配，未履行董事會和股東大會審議程序，在給券商提供的今年2、3、4月度調(diào)查表中，也未披露公司存在分紅派息事項，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。對董事長宗毅在內(nèi)的9名涉事股東采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。

臣功制藥在審期間將銀行承兌匯票2146.68萬元與母公司進行資金置換，此關(guān)聯(lián)交易未履行相關(guān)內(nèi)部決策程序，也未在申報材料中予以披露。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對公司、董事長，信息披露負責人采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)認為，國信證券作為臣功制藥的主辦券商，對臣功制藥信息披露的完整性負有責任，江蘇永衡昭輝律師事務(wù)所作為臣功制藥的推薦掛牌律所，對臣功制藥的《法律意見書》未披露關(guān)聯(lián)交易，未能勤勉盡責，均被采取了要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。

實際上，《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)“回頭看”并非首次，11月29日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)一次性連續(xù)對2家掛牌公司，4家中介機構(gòu)的出具自律監(jiān)管措施。其中，兩家掛牌公司遭監(jiān)管原因正是因掛牌前的信息披露問題。