每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 畢陸名    

圖片來源：每經(jīng)記者 攝

6月8日，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會聯(lián)合中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》（簡稱《通知》），進一步強化績效考評、合規(guī)經(jīng)營及銀行自律等方面的要求，并調(diào)整存款偏離度定量考核方法。

銀保監(jiān)會指出，完善存款偏離度管理是規(guī)范銀行吸收存款行為、督促銀行強化合規(guī)經(jīng)營的重要舉措，與“治亂象”相輔相成，也是適應銀行業(yè)務(wù)模式和金融市場變化的及時修訂，有助于進一步規(guī)范銀行經(jīng)營行為，更好地支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

《通知》對季末月份與非季末月份采用相同的指標計算標準。此外，將監(jiān)管指標值由原來的3%調(diào)整至4%，進一步完善監(jiān)督檢查，實施差異化管理，并加大監(jiān)管措施執(zhí)行力度。

《通知》所稱存款為一般性存款，不包含非存款類金融機構(gòu)存放款項。

強化銀行合規(guī)經(jīng)營

2014年9月發(fā)布的《關(guān)于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》在督促商業(yè)銀行完善績效考評體系，約束商業(yè)銀行違規(guī)吸存、虛假增存行為，約束月末存款“沖時點”等方面發(fā)揮了重要作用。在此基礎(chǔ)上形成了《通知》。

《通知》指出，商業(yè)銀行應完善薪酬管理制度，改進績效考評體系，加強存款的基礎(chǔ)性工作，強化存款日均貢獻考評，從根源上約束存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行應繼續(xù)加強對分支機構(gòu)的績效考評管理，合理分解考評任務(wù)。

商業(yè)銀行不得設(shè)立時點性存款規(guī)模考評指標，也不得設(shè)定以存款市場份額、排名或同業(yè)比較為要求的考評指標，分支機構(gòu)不得層層加碼提高考評標準及相關(guān)指標要求。

商業(yè)銀行應進一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：

（一）違規(guī)返利吸存。通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款。

（二）通過第三方中介吸存。通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款。

（三）延遲支付吸存。通過設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。

（四）以貸轉(zhuǎn)存吸存。強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。

（五）以貸開票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。

（六）通過理財產(chǎn)品倒存。理財產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時點將理財資金轉(zhuǎn)為存款。

（七）通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時點臨時調(diào)作一般對公存款，虛假增加存款。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，相較此前《關(guān)于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》，在利率市場化背景下，《通知》取消了高息攬儲吸存的禁止條款。

從合規(guī)經(jīng)營和自律意識的角度，《通知》強化自律意識，要求培育合規(guī)文化，嚴禁采取不正當競爭方式，甚至欺騙、行賄、其他方面利益交換和遠期利益輸送等方式獲取存款。

存款偏離度將納入績效考核

對于存款偏離度的具體管理，《通知》要求商業(yè)銀行應加強存款穩(wěn)定性管理，約束月末存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行的月末存款偏離度不得超過4％。具體計算方法是：月末存款偏離度=（月末最后一日各項存款－本月日均存款）／本月日均存款*100%。

銀行保險監(jiān)督管理機構(gòu)嚴格落實監(jiān)管責任，對存款偏離度不達標銀行，區(qū)分情節(jié)采取有關(guān)措施。

對自然年內(nèi)月末存款偏離度首次超過4%的銀行給予風險提示。對自然年內(nèi)月末存款偏離度超過4%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定采取暫停部分準入事項等監(jiān)管措施，并且作為其年度監(jiān)管評級參考因素。

對自然年內(nèi)月末存款偏離度超過5%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)規(guī)定采取暫?；蛳拗破洳糠謽I(yè)務(wù)等監(jiān)管措施；并要求其自下月起連續(xù)3個月以上提高90天以上存款比例，提高基數(shù)為本月90天以上存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出5％的部分。90天以上存款比例=剩余期限在90天以上存款／各項存款*100%。

銀行保險監(jiān)督管理機構(gòu)負責督促并指導商業(yè)銀行將存款偏離度作為扣分項納入績效考核評價體系，區(qū)分嚴重程度相應扣減績效考核評價得分。