每經(jīng)記者 王晗    每經(jīng)編輯 葉峰    

2018年11月，中基協(xié)下發(fā)《綠色投資指引（試行）》（以下簡稱《指引》），根據(jù)相關(guān)要求，基金管理人需每年開展一次綠色投資情況自評估，自《指引》發(fā)布以來，得到了行業(yè)機構(gòu)的積極響應(yīng)，為了方便各機構(gòu)進(jìn)行自評估，協(xié)會調(diào)整了自評報告內(nèi)容，研究制定了《對基金管理人綠色投資自評估報告框架的建議》，規(guī)范各會員資產(chǎn)管理機構(gòu)組評估報告上報情況，具體來看，涉及了投資概要、體系建設(shè)、產(chǎn)品運作、風(fēng)險控制、信息披露五大方面。

同時，基金管理人還需要提交一份綠色投資自評表 ，兩份文件需要在4月15日前上報協(xié)會。

細(xì)化自評估報告 涉及五大方面

在綠色投資體系建設(shè)方面，基金管理人需要填報內(nèi)容如下：是否在公司戰(zhàn)略中納入綠色投資理念；是否建立綠色投資業(yè)務(wù)目標(biāo)；是否經(jīng)常開展關(guān)于綠色投資應(yīng)用方法的學(xué)習(xí)；是否配置研究人員進(jìn)行綠色投資研究；以及是否有管理人員對綠色投資進(jìn)行監(jiān)督和管理。

產(chǎn)品投資運作方面，涉及填報內(nèi)容包括：是否建立綠色投資標(biāo)的評價方法；擬投資標(biāo)的是否要求綠色評價報告；是否建立特定的綠色投資策略；是否滿足綠色投資產(chǎn)品的持倉要求和持倉比例；以及是否督促被投資企業(yè)改善環(huán)境績效并提高披露水平。

監(jiān)管要求在加強投研體系建設(shè)的同時也要注重風(fēng)險把控，在綠色投資環(huán)境風(fēng)險控制方面，包括：是否建立環(huán)境負(fù)面清單；是否建立環(huán)境風(fēng)險監(jiān)控機制；是否對所投資產(chǎn)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險壓力測試；是否有效避免投資于出現(xiàn)環(huán)境違規(guī)的標(biāo)的等。

此外，綠色投資相關(guān)信息披露方面，基金公司需注明是否公開披露綠色投資理念及應(yīng)用方法、綠色投資目標(biāo)完成情況、綠色投資產(chǎn)品的綠色程度、綠色投資產(chǎn)品的成分變化情況以及是否使用定量的方法披露所投資產(chǎn)對環(huán)保、低碳、循環(huán)的貢獻(xiàn)等。需要注意的是，是否有創(chuàng)新性地使用綠色投資應(yīng)用方法也需要在自評表中予以注明。

監(jiān)管摸底綠色投資 落實投資規(guī)范

“近兩年，監(jiān)管對綠色投資的關(guān)注度在顯著上升，一方面鼓勵大家多發(fā)相關(guān)產(chǎn)品，另一方面在行業(yè)發(fā)展時也會讓我們注重規(guī)范。”某大型基金公司市場部人士稱，去年中基協(xié)下發(fā)《綠色投資指引（試行）》將綠色投資管理規(guī)范落到實處，《指引》中規(guī)定基金管理人可根據(jù)自身條件，在可識別、可計算、可比較的原則下，建立適合自己的綠色投資管理規(guī)范，在保持投資組合穩(wěn)定回報的同時，增強在環(huán)境可持續(xù)方向上的投資能力。

“也就是說，如果你要發(fā)ESG產(chǎn)品不要只是噱頭，要有投資理念和投資框架在里面，要和國外的ESG投資理念相符合，所以要求基金公司建立和自己符合的綠色投資管理規(guī)范、采用系統(tǒng)的ESG投資管理方法綜合環(huán)境社會公司治理因素落實綠色投資。其實監(jiān)管方向上的指引早就有了，此次自評估報告通知是希望落實規(guī)范投資框架。

另外，此次下發(fā)的基金管理人綠色投資自評表中，主要呈報內(nèi)容包括：機構(gòu)名稱、類型、性質(zhì)、管理資產(chǎn)總規(guī)模、權(quán)益類資產(chǎn)規(guī)模、評價項目、自評報告負(fù)責(zé)人等。

“這個規(guī)定就是提醒什么時候該交了，之前《指引》下發(fā)的時候也有讓交過，去年就有說過這個事，今年《指引》試行更加落到實處了。個人感覺更像是行業(yè)的一次摸底行為，在綠色投資自評表中的上報內(nèi)容其實還是挺粗的。”一家大型基金公司市場部人士如是說。

“綠色投資是一個潮流，社會倡導(dǎo)ESG投資理念無可厚非，我覺得此次自評估通知是監(jiān)管摸底成分大一些，現(xiàn)在科創(chuàng)板開閘在即，科創(chuàng)板的風(fēng)險還是挺大的，監(jiān)管規(guī)范投資框架、投研對規(guī)避風(fēng)險也有一定好處，個人覺得，炒概念或者專注做公益類的公司會關(guān)注的多一些，我們有提過但只是內(nèi)部討論，沒有提上日程，大公司都會對這種符合趨勢的東西感興趣。”另一家基金公司資深人士稱。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)