每經(jīng)記者 黃小聰    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

近日，人社部社會保險基金監(jiān)管局發(fā)布了2019年2季度企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品信息的相關(guān)數(shù)據(jù)。從數(shù)據(jù)來看，企業(yè)年金今年2季度的加權(quán)平均收益率依然為正，不過明顯低于1季度，僅有0.97%。

而從今年前2個季度的整體情況來看，4000多個企業(yè)年金組合依然取得了不錯的收益——在2季度取得154.9億元投資收益之后，前2個季度的總收益達到了約606億元，加權(quán)平均收益率達4.1%。

上半年收益606億元

具體再從詳細數(shù)據(jù)來了解一下，截至今年2季度末，共建立年金計劃數(shù)1605個，建立投資組合4130個，實際運作資產(chǎn)金額約1.6萬億元。回看1季度，投資組合數(shù)為4045個，實際運作資產(chǎn)金額約1.5萬億元?？梢姴还苁瞧髽I(yè)年金的組合數(shù)還是運作資產(chǎn)金額，都有所增加。

投資收益方面，2季度企業(yè)年金的投資收益為154.9億元，加權(quán)平均收益率為0.97%；而1季度的投資收益為451.37億元，加權(quán)平均收益率為3.09%。總體而言，今年截至2季度末，企業(yè)年金組合累計獲得606.28億元的投資收益，加權(quán)平均收益率為4.1%。

再來看各類企業(yè)年金計劃的投資收益情況，《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，不管是單一計劃還是集合計劃，固定收益類的組合在2季度的收益都高于含權(quán)益類的組合。這兩類計劃的固定收益類組合在2季度的加權(quán)平均收益率分別為1.21%、1.12%。

不過在其他計劃中，含權(quán)益類組合的收益率則高于固定收益類組合的收益率，其中含權(quán)益類組合的加權(quán)平均收益率為1.46%，高于固定收益類的0.91%。只是由于其他計劃組合的個數(shù)較少，因此從2季度總的情況來看，全部固定收益類組合依然以1.19%的加權(quán)平均收益率高于含權(quán)益類組合的0.91%。

雖然2季度固定收益類組合表現(xiàn)更好，但得益于1季度權(quán)益類組合的良好表現(xiàn)，今年前2個季度，不管是單一計劃、集合計劃還是其他計劃，含權(quán)益類組合的加權(quán)平均收益率均超過了4%。

2家基金公司規(guī)模超千億

看了企業(yè)年金的整體投資情況，各家投資機構(gòu)的投資情況又是如何的呢？

記者注意到，在基金公司方面，截至2季度末，多數(shù)公司的組合資產(chǎn)金額均有小幅增長，但也有部分公司的組合資產(chǎn)金額相比1季度有所減少，比如嘉實基金、招商基金、銀華基金等，但減少幅度都較小。

另外，截至2季度末，工銀瑞信基金的組合資產(chǎn)金額最高，達到了1065億元。而在組合數(shù)量方面，華夏基金管理的組合數(shù)量最多，達到了195個，組合資產(chǎn)金額也超過了千億。這也是所有基金公司中，僅有的2家管理規(guī)模超千億的公司。

再具體到投資收益上，單一計劃方面，今年前2個季度，含權(quán)益類投資收益最好的基金公司為工銀瑞信基金，加權(quán)平均收益率達到5.67%。固定收益類投資收益最好的基金公司為易方達基金，加權(quán)平均收益率達到3.3%。

集合計劃方面，今年前2個季度，含權(quán)益類投資收益最好的基金公司為易方達基金，加權(quán)平均收益率為4.96%。固定收益類投資收益最好的基金公司為博時基金，加權(quán)平均收益率達到4.06%。

4種情形將會被取消管理資格

值得注意的是，近期人社部辦公廳還發(fā)布了《關(guān)于2019年企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格延續(xù)有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》）。《通知》顯示，今年11月將有15家機構(gòu)的23個企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格到期，應依規(guī)進行資格延續(xù)評審。如果機構(gòu)存在以下3種情形的，將被暫停開展新業(yè)務。

這3種情形包括：1、近三年因企業(yè)年金業(yè)務存在違法違規(guī)行為受到監(jiān)管部門行政處罰的；2、公司治理、決策機制不健全，或企業(yè)年金管理制度不健全、風險控制制度不完善的；3、正在被國家司法機關(guān)、有關(guān)監(jiān)管部門調(diào)查，或者正處于整改期間的。

此外，如果存在以下4種情形的，將被取消資格。這4種情形包括：

1、未按時提交申請報告的；

2、申請報告重要內(nèi)容有虛報、瞞報或漏報情況的；

3、違反資格準入時的相關(guān)承諾，企業(yè)年金管理服務難以適應市場要求，委托人（受益人）、業(yè)務合作機構(gòu)及監(jiān)管部門長期給予負面評價，且影響到企業(yè)年金管理業(yè)務發(fā)展或基金安全的；

4、近三年有3次以上違法違規(guī)記錄或者一次以上經(jīng)責令改正而不改正，造成企業(yè)年金基金財產(chǎn)出現(xiàn)重大損失的。

記者注意到，被暫停開展新業(yè)務的機構(gòu)，應按照要求提交業(yè)務整改或發(fā)展報告；暫停開展新業(yè)務期限結(jié)束后，根據(jù)整改情況再行確定資格延續(xù)或取消資格。而一旦被取消資格，在3年內(nèi)不得再次申請企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格。