每經(jīng)記者 張曉慶    每經(jīng)編輯 湯輝    

12月16日晚，中船科技（600072，SH）公告稱(chēng)，公司于12月16日收到證監(jiān)會(huì)核發(fā)的《關(guān)于不予核準(zhǔn)中船科技股份有限公司向中國(guó)船舶工業(yè)集團(tuán)有限公司等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的決定》。

公告指出，證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“并購(gòu)重組委”）于2019年11月21日舉行2019年第62次并購(gòu)重組委會(huì)議，依法對(duì)公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金方案（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“方案”）進(jìn)行了審核。

具體來(lái)說(shuō)，并購(gòu)重組委在審核中關(guān)注到，中船科技擬并購(gòu)標(biāo)的資產(chǎn)未來(lái)持續(xù)盈利能力存在重大不確定性，不符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條相關(guān)規(guī)定。

并購(gòu)重組委會(huì)議以投票方式對(duì)公司方案進(jìn)行了表決，同意票數(shù)未達(dá)到3票，方案未獲通過(guò)，并購(gòu)重組委依法對(duì)公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金申請(qǐng)作出不予核準(zhǔn)的決定；并要求中船科技董事會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到本決定之日起10日內(nèi)對(duì)是否修改或終止本次方案作出決議，同時(shí)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

12月17日上午，中船科技董秘辦人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示：“目前公司正在協(xié)商下一步調(diào)整計(jì)劃，最后結(jié)果以公告為準(zhǔn)。”

此前，中船科技擬以發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)中船集團(tuán)和中船電科合計(jì)持有的海鷹集團(tuán)100%股權(quán)。當(dāng)時(shí)的公告指出，海鷹集團(tuán)100%股權(quán)的交易作價(jià)為21.1億元。對(duì)于交易的目的，中船科技稱(chēng)，重組擬將海鷹集團(tuán)注入上市公司，有利于中船科技完善應(yīng)用產(chǎn)業(yè)鏈，拓展業(yè)務(wù)范圍和產(chǎn)品線；同時(shí)，有利于海鷹集團(tuán)的現(xiàn)代化企業(yè)管理制度和市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提升標(biāo)的公司的經(jīng)濟(jì)活力，助力上市公司發(fā)展。

數(shù)據(jù)顯示，2017年、2018年、2019年1-9月，海鷹集團(tuán)分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.68億元、5.29億元和3.13億元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1155.97萬(wàn)元、2259.39萬(wàn)元和3649.47萬(wàn)元。

“企業(yè)未來(lái)盈利能力是否具有確定性主要看兩方面，第一是對(duì)大客戶的依賴(lài)性，第二是產(chǎn)品銷(xiāo)售的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。”香頌資本執(zhí)行董事沈萌對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者說(shuō)。

某券商交通運(yùn)輸及基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)分析師告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，并購(gòu)重組委審核不通過(guò)，說(shuō)明其認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的未來(lái)盈利能力確實(shí)存在重大不確定性，所以必須要調(diào)整資產(chǎn)重組方案。換句話說(shuō)，就是需要?jiǎng)冸x導(dǎo)致盈利不確定性的資產(chǎn)，留下盈利性比較強(qiáng)的資產(chǎn)，或者說(shuō)引入一些盈利比較強(qiáng)的資產(chǎn)。

（實(shí)習(xí)生蹇卿蘭對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)）

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)