每經(jīng)記者 李玉雯    每經(jīng)編輯 廖丹    

4月14日，據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站消息，江蘇大豐農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱“大豐農(nóng)商行”）首發(fā)未通過。這是今年首家上會的銀行，也是A股首家IPO被否的銀行。

據(jù)悉，證監(jiān)會發(fā)審委會議就該行作為區(qū)域性銀行是否具有較為全面的競爭力、疫情對資產(chǎn)質(zhì)量影響情況、與江蘇省聯(lián)社關(guān)系等問題提出詢問。

自2017年11月保送IPO材料以來，大豐農(nóng)商行已排隊四年有余。2021年末，該行總資產(chǎn)僅為539.75億元，與當(dāng)前A股資產(chǎn)規(guī)模最小的瑞豐銀行相比，不足后者規(guī)模的一半。

競爭力、資產(chǎn)質(zhì)量、與省聯(lián)社關(guān)系等受到關(guān)注

從發(fā)審委會議關(guān)注的問題來看，大豐農(nóng)商行為區(qū)域性農(nóng)商行，客戶主要集中于鹽城市大豐區(qū)，證監(jiān)會要求其結(jié)合農(nóng)商行跨區(qū)展業(yè)的監(jiān)管政策、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展趨勢,說明是否具有較為全面的競爭力,以及為提升核心競爭力采取的措施及其有效性。

資料顯示，大豐農(nóng)商行是江蘇省鹽城市大豐區(qū)的一家區(qū)縣級農(nóng)村商業(yè)銀行，于2011年11月26日掛牌成立。在該行排隊IPO期間，江蘇省內(nèi)紫金銀行、蘇州銀行陸續(xù)登陸A股，目前江蘇省已有9家A股上市銀行，包括3家城商行，6家農(nóng)商行。

證監(jiān)會還要求該行結(jié)合凈利差和凈利息收益率低于同行業(yè)可比公司平均水平，說明在我國利率持續(xù)下行的趨勢下，如何保持持續(xù)盈利能力；此外，結(jié)合經(jīng)營區(qū)域、資金實力、科技投入等因素，說明提升抗風(fēng)險能力采取的措施及有效性，相關(guān)風(fēng)險因素是否充分披露。

該行的資產(chǎn)質(zhì)量同樣受到關(guān)注。證監(jiān)會要求其結(jié)合主要經(jīng)營地的經(jīng)濟運行情況、新冠疫情影響等外部因素,說明對其資產(chǎn)質(zhì)量的影響情況；同時，結(jié)合該行各類貸款遷徙情況,說明五級分類的執(zhí)行程序及相關(guān)內(nèi)控措施的有效性,貸款減值準(zhǔn)備計提是否充分；說明部分集團客戶貸款余額超過授信總額的原因,相關(guān)內(nèi)控制度是否有效執(zhí)行；個人儲蓄存款攬儲是否合法合規(guī),定期儲蓄存款增長是否可持續(xù)。

數(shù)據(jù)顯示，2021年末，大豐農(nóng)商行吸收存款444.35億元，同比增幅4.47％；發(fā)放貸款和墊款344.51億元，同比增幅11.27％。該行不良貸款余額3.81億元，不良貸款率為1.07％，較年初下降0.03個百分點；撥備覆蓋率為331.4％，較年初上升5.93個百分點。

此外，由于大豐農(nóng)商行接受江蘇省聯(lián)社監(jiān)管，且核心系統(tǒng)由江蘇省聯(lián)社開發(fā)建設(shè)和運維管理，證監(jiān)會要求其說明與江蘇省聯(lián)社的關(guān)系，省聯(lián)社對該行董事會成員構(gòu)成、高管任命、日常監(jiān)管、運營管理、風(fēng)險管理、重要信息系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)和運維管理等職責(zé)和管理情況，是否影響該行的獨立性和信息披露的公平性；該行與省聯(lián)社之間的投資及其他資金往來情況，債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是否存在管理費分?jǐn)偟那樾危辉撔嘘P(guān)聯(lián)交易的決策程序、定價機制以及披露情況，是否涉及關(guān)聯(lián)方資金占用情形，營業(yè)收入或凈利潤是否對關(guān)聯(lián)方存在重大依賴。

去年發(fā)布13次遺失聲明

股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，截至2021年末，大豐農(nóng)商行持股比例5%以上的股東分別是：鹽城市農(nóng)業(yè)水利發(fā)展投資集團有限公司（9.90％）、紅豆集團財務(wù)有限公司（9.07％）、鹽城市大豐區(qū)城市建設(shè)集團有限公司（6.00％）、江蘇輝豐生物農(nóng)業(yè)股份有限公司（簡稱“ST輝豐”）（5.69％）。

2021年末，大豐銀行資產(chǎn)總額539.75億元，與當(dāng)前A股資產(chǎn)規(guī)模最小的瑞豐銀行相比，不足后者規(guī)模的一半。2021年，該行實現(xiàn)營業(yè)收入13.33億元，同比增幅5.87％；凈利潤5.73億元，同比增幅12.33％。

從此前披露的IPO招股說明書來看，大豐農(nóng)商行計劃登陸深交所，擬發(fā)行股份數(shù)量不低于發(fā)行后總股本的10%（含10%），且不超過發(fā)行后總股本的25%（含25%）。發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后，將全部用于充實資本金。

截至2021年末，該行資本充足率為14.75％，較年初下降0.33個百分點；一級資本充足率、核心一級資本充足率均為13.6％，較年初下降0.34個百分點。

記者注意到，在此前披露的招股說明書中，大豐農(nóng)商行提及原行內(nèi)員工曾涉信用卡詐騙案。2015年10月，該行在風(fēng)險排查時發(fā)現(xiàn)，原行內(nèi)員工張某存在越權(quán)辦理信用卡的行為，并將其移送大豐區(qū)公安局。之后，鹽城市中級人民法院于2017年5月6日作出《刑事判決書》，判處張某信用卡詐騙罪和非法經(jīng)營罪，信用卡詐騙涉案金額2825.7萬元，判處張某有期徒刑18年，并處罰金25萬元，退還并追繳余款給被害單位大豐農(nóng)商行。

此外，近年來大豐農(nóng)商行曾多次發(fā)布遺失聲明。在大豐區(qū)自然資源和規(guī)劃局官網(wǎng)檢索“遺失聲明”，近50條與大豐農(nóng)商行相關(guān)，其中2021年便發(fā)布了13條。遺失物品涉及《房屋他項權(quán)證》、《房屋登記預(yù)告證明》、《不動產(chǎn)登記證明》等權(quán)證和文件。

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