每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯 馬子卿    

11月30日，為進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)金融機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管，切實(shí)提升公司治理有效性，按照銀保監(jiān)會(huì)2022年彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板方案要求，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號(hào)）進(jìn)行了修訂，發(fā)布新版《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。

銀保監(jiān)會(huì)表示，《辦法》發(fā)布后，將部署開(kāi)展2023年銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估工作，進(jìn)一步推動(dòng)機(jī)構(gòu)完善公司治理，促進(jìn)機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

將金融租賃、消金等金融機(jī)構(gòu)納入評(píng)估范圍

修訂后的《辦法》共五章三十三條，包括：總則、評(píng)估內(nèi)容和方法、評(píng)估程序和分工、評(píng)估結(jié)果和運(yùn)用、附則。此次修訂《辦法》重點(diǎn)對(duì)評(píng)估對(duì)象、評(píng)估機(jī)制、評(píng)估指標(biāo)、評(píng)估結(jié)果應(yīng)用等方面進(jìn)行了完善。

具體來(lái)看，原評(píng)估辦法中評(píng)估對(duì)象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)公司，《辦法》在結(jié)合前期公司治理評(píng)估實(shí)踐基礎(chǔ)上，將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司等均納入監(jiān)管評(píng)估范圍。

優(yōu)化評(píng)估機(jī)制方面，《辦法》根據(jù)評(píng)估分類結(jié)果，差異化配置評(píng)估資源，原則上銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)每年至少開(kāi)展一次評(píng)估，但對(duì)評(píng)估結(jié)果為B級(jí)（良好）及以上的機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)降低評(píng)估頻率。監(jiān)管評(píng)估采取非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估相結(jié)合的方式，其中現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估應(yīng)每3年實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

完善評(píng)估指標(biāo)方面，《辦法》結(jié)合近兩年新出臺(tái)的公司治理監(jiān)管制度，聚焦大股東違規(guī)干預(yù)、內(nèi)部人控制等問(wèn)題，進(jìn)一步豐富黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易、董事監(jiān)事高管人員的提名和履職等方面的關(guān)鍵指標(biāo)，并優(yōu)化指標(biāo)權(quán)重、精簡(jiǎn)指標(biāo)數(shù)量，突出公司治理監(jiān)管關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域?！掇k法》建立指標(biāo)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，評(píng)估指標(biāo)不再隨《辦法》同時(shí)印發(fā)，而是根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要，及時(shí)更新調(diào)整。

此外，《辦法》在明確根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任和機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將公司治理監(jiān)管評(píng)估等級(jí)為D級(jí)及以下的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，對(duì)其存在的重大公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行早期干預(yù)，及時(shí)糾正，堅(jiān)決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”，防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)酵放大。

評(píng)估結(jié)果為B級(jí)及以上的機(jī)構(gòu)可適當(dāng)降低評(píng)估頻率

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，《辦法》針對(duì)評(píng)估等級(jí)的不同進(jìn)行了差異化監(jiān)管?！掇k法》表示，公司治理監(jiān)管評(píng)估原則上每年開(kāi)展一次。對(duì)評(píng)估結(jié)果為B級(jí)及以上的機(jī)構(gòu)可適當(dāng)降低評(píng)估頻率，但至少每2年開(kāi)展一次。

銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年2月底前將公司治理自評(píng)估報(bào)告及相關(guān)證明材料報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成監(jiān)管評(píng)估，6月底前完成監(jiān)管復(fù)核，7月底前完成評(píng)估結(jié)果“一對(duì)一”反饋。

《辦法》指出，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“實(shí)質(zhì)重于形式”原則，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)按照公司治理評(píng)分要素逐項(xiàng)評(píng)分，審慎核實(shí)評(píng)分依據(jù)的事實(shí)和材料，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題予以確認(rèn)，形成監(jiān)管評(píng)估報(bào)告。

銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，近年來(lái)，黨中央國(guó)務(wù)院對(duì)金融機(jī)構(gòu)公司治理高度重視，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)此次修訂《辦法》是認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院決策部署，加強(qiáng)和改進(jìn)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管的重要舉措，有利于進(jìn)一步規(guī)范金融機(jī)構(gòu)公司治理，防范化解公司治理風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)其介紹，此次《辦法》修訂是完善評(píng)估機(jī)制、提升評(píng)估質(zhì)效的需要、是落實(shí)健全公司治理三年行動(dòng)方案的要求、也是落實(shí)一批新出臺(tái)的監(jiān)管制度的需要。

“《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）》于2019年發(fā)布，至今試行兩年?？偨Y(jié)兩年評(píng)估工作經(jīng)驗(yàn)，公司治理監(jiān)管評(píng)估應(yīng)當(dāng)更聚焦于行業(yè)公司治理重大問(wèn)題，評(píng)估工作與其他監(jiān)管工作銜接也需理順，相關(guān)規(guī)定需要修改。”上述銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，同時(shí)，根據(jù)《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020—2022年）》，2022年應(yīng)在總結(jié)前兩年評(píng)估工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步修訂評(píng)估制度，完善評(píng)估指標(biāo)體系。

據(jù)悉，《辦法》自發(fā)布之日起施行。《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號(hào)）同時(shí)廢止。

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