每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

4月28日，中證協(xié)發(fā)布公告稱，為做好證券公司文化建設(shè)實踐評估工作，落實《進一步鞏固推進證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》有關(guān)要求，強化黨建引領(lǐng)，加強職業(yè)道德水平建設(shè)與廉潔從業(yè)管理，突出效果導(dǎo)向、客觀導(dǎo)向，近期在廣泛征求行業(yè)與監(jiān)管部門意見基礎(chǔ)上，對《證券公司文化建設(shè)實踐評估指標》進行了調(diào)整。

新增落實榮辱觀的考察，引導(dǎo)行業(yè)形成特色文化

根據(jù)中證協(xié)公告，本次重點關(guān)注事項調(diào)整主要有以下八個方面：

一是考察公司緊扣新時代金融行業(yè)核心任務(wù)，堅持以社會主義核心價值觀引領(lǐng)文化建設(shè)實踐的情況；

二是突出黨建和文化對公司戰(zhàn)略牽引和支撐作用的考察；

三是突出公司治理、內(nèi)部控制、全面風險管理、合規(guī)管理事項，分別作為獨立的重點關(guān)注事項進行考察；

四是強調(diào)職業(yè)道德建設(shè)要求，考察從業(yè)人員職業(yè)道德水平建設(shè)、著力提升從業(yè)人員職業(yè)操守情況；

五是加強薪酬管理要求，考察穩(wěn)健薪酬管理制度建立及執(zhí)行情況；

六是考察公司持續(xù)增強內(nèi)外部文化認同情況；

七是將公司落實《工作安排》和《榮辱觀通知》情況予以考察；

八是引導(dǎo)行業(yè)形成特色文化，將公司推動文化品牌建設(shè)情況納入考察。涉及《工作安排》《榮辱觀通知》相關(guān)要求的重點關(guān)注事項及其證明材料要求自2023年度實踐評估起考察。

中證協(xié)表示，在具體指標設(shè)置中，本次基礎(chǔ)指標總體未調(diào)整，僅增加一條有關(guān)“考察公司形成人才培育長效機制”的指標。但加分指標、扣分指標方面都做了相應(yīng)調(diào)整。

加分指標方面，調(diào)整堅持客觀、公平的原則，平衡指標分值，完善指標口徑，提升行業(yè)機構(gòu)文化建設(shè)的積極性，變化主要在以下三個方面：

一是放寬指標統(tǒng)計范圍，包括將承辦證券監(jiān)管部門活動及承接地方政府或相關(guān)省部級單位的課題納入加分、放寬文化建設(shè)工作獲得獎勵的范圍等。

二是進一步明確為證券從業(yè)人員水平評價測試提供支持、參與從業(yè)人員水平評價測試教材編寫等事項的計分口徑。

三是綜合考慮行業(yè)機構(gòu)的參與機會與程度，降低推動自律規(guī)則及規(guī)范形成指標分值，提高宣傳推廣文化建設(shè)成果指標分值，同時對各具體加分事項設(shè)置分值上限，更合理地分配分值。

扣分指標調(diào)整主要強調(diào)證券公司應(yīng)當對評估材料負主體責任，督促公司提高報送材料質(zhì)量，明確對提交材料把關(guān)不嚴，嚴重影響復(fù)核工作有效開展的情形，視情節(jié)進行扣分。

券商自評中，有16種情況應(yīng)被扣分

值得一提的是，本次提及的有關(guān)榮辱觀考察，4月14日，中證協(xié)首次向行業(yè)發(fā)布《樹立證券行業(yè)榮辱觀的倡議書》，共10句話120字，從守法合規(guī)、誠實守信、專業(yè)精進、審慎穩(wěn)健、長期理念、勤勉盡責、廉潔自律、珍惜聲譽、服務(wù)實體、金融報國等方面，提出“十個堅持”和“十個反對”：

堅持守法合規(guī)，反對違法亂紀；堅持誠實守信，反對背信棄義。

堅持專業(yè)精進，反對不思進?。粓猿謱徤鞣€(wěn)健，反對盲目擴張。

堅持長期理念，反對急功冒進；堅持勤勉盡責，反對玩忽職守。

堅持廉潔自律，反對拜金享樂；堅持珍惜聲譽，反對損害形象。

堅持服務(wù)實體，反對脫實向虛；堅持金融報國，反對自私自利。

中證協(xié)明確指出，上述榮辱觀相關(guān)宣導(dǎo)考察應(yīng)為重點關(guān)注事項。如未滿足“公司組織的全員行業(yè)文化理念、《證券行業(yè)文化建設(shè)十要素》《進一步鞏固推進證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》《樹立證券行業(yè)榮辱觀的倡議書》等的宣導(dǎo)活動是否達到2次”，應(yīng)在自評中進行扣分。

此外，中證協(xié)強調(diào)，包括榮辱觀在內(nèi)，公司自評中，共有16個重點關(guān)注項目，“如存在相關(guān)情形的，應(yīng)當進行自評扣分”：

1.公司緊扣新時代金融行業(yè)核心任務(wù)，堅持以社會主義核心價值觀引領(lǐng)文化建設(shè)實踐。

2.公司發(fā)揮黨建和文化對公司戰(zhàn)略的牽引和支撐作用。

3.公司治理或內(nèi)部控制是否存在缺陷，股東資質(zhì)及股權(quán)管理是否符合法規(guī)要求。

4.公司是否存在重大風險被托管。

5.公司是否存在全面風險管理落實不到位的情形。

6.公司是否存在合規(guī)管理執(zhí)行不到位的情形。

7.公司是否存在因證券經(jīng)營機構(gòu)行為或外部事件，及工作人員違反廉潔規(guī)定、職業(yè)道德、業(yè)務(wù)規(guī)范、行規(guī)行約等發(fā)生聲譽風險事件。

8.公司薪酬管理制度是否符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和自律規(guī)則，是否建立穩(wěn)健薪酬管理制度，相關(guān)制度是否有效執(zhí)行。

9.公司持續(xù)推進從業(yè)人員職業(yè)道德水平建設(shè)，提升從業(yè)人員職業(yè)操守,是否存在職業(yè)道德建設(shè)不力的情形。

10.公司是否開展廉潔從業(yè)內(nèi)部檢查，采取措施加強從業(yè)人員職業(yè)道德建設(shè)，是否存在對從業(yè)人員廉潔管理不力的情形。

11.公司對職業(yè)道德風險潛在高發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位、重點人員的管理機制是否有效執(zhí)行。

12.公司文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組是否切實承擔文化建設(shè)融入公司發(fā)展主體責任，研究決定公司文化建設(shè)重要事項，文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組年度召開文化建設(shè)專項會議是否少于2次。黨委組織的文化建設(shè)專項會議可計入。

13.公司組織的全員行業(yè)文化理念、《證券行業(yè)文化建設(shè)十要素》《進一步鞏固推進證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》《樹立證券行業(yè)榮辱觀的倡議書》等的宣導(dǎo)活動是否達到2次。

14.公司形成有效落實《進一步鞏固推進證券行業(yè)文化建設(shè)工作安排》的方案并有效執(zhí)行（方案執(zhí)行情況自2023年度實踐評估起考察）。

15.公司持續(xù)增強內(nèi)外部文化認同（本重點關(guān)注事項自2023年度實踐評估起考察）。

16.公司推動文化品牌建設(shè)，形成文化品牌戰(zhàn)略，并有效落實（本重點關(guān)注事項自2023年度實踐評估起考察）。

此外，在扣分指標中，中證協(xié)還強調(diào)，如果券商薪酬激勵過于激進，未能體現(xiàn)建立長期激勵機制和穩(wěn)健薪酬制度要求的，應(yīng)被相應(yīng)扣分，最高可扣1分。具體考量指標如下：

一是，公司高級管理人員或全體員工（含董監(jiān)高）平均薪酬漲幅高于凈利潤增幅，未達30%的扣0.5分；達到30%及以上的，扣1分。

二是，未按相關(guān)自律規(guī)則制定和實施穩(wěn)健薪酬制度的，扣0.5分。

中證協(xié)指出，上述指標中，薪酬金額應(yīng)合并子公司人員薪酬金額，以歸屬評估年度的計提金額計算；公司高級管理人員或全體員工（含董監(jiān)高）平均薪酬漲幅高于凈利潤增幅，公司有合理解釋的，不予扣分；公司凈利潤增幅為負，且高級管理人員或全體員工平均薪酬未增長的，也不予扣分。

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