每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 彭水萍    

6月25日，東北證券發(fā)布公告稱，近日公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》。證監(jiān)會(huì)對(duì)東北證券在豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。根據(jù)《行政處罰決定書(shū)》，東北證券出具的《非公開(kāi)發(fā)行股票的上市保薦書(shū)》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載等多項(xiàng)違法事實(shí)，最終，東北證券及相關(guān)5名保薦代表人合計(jì)被罰沒(méi)819.72萬(wàn)元。

2月6日晚間，東北證券發(fā)布公告，因豫金剛石保薦項(xiàng)目被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，時(shí)隔4個(gè)多月，該項(xiàng)處罰終于塵埃落定。

上市保薦書(shū)存在虛假記載

公告顯示，經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，東北證券在執(zhí)行豫金剛石相關(guān)項(xiàng)目中存在以下違法事實(shí)：

一是作為豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目保薦人，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票的審查反饋意見(jiàn)中要求保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次發(fā)行對(duì)象的認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源及合法性、是否具備履行認(rèn)購(gòu)義務(wù)的能力進(jìn)行核查，公司未按要求對(duì)本次非公開(kāi)發(fā)行對(duì)象之一北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱天證遠(yuǎn)洋)的資金來(lái)源審慎核查。天證遠(yuǎn)洋實(shí)際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開(kāi)發(fā)行股票的上市保薦書(shū)》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。期間公司該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉。

二是東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間，未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查，未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況，未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序，未對(duì)涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑。公司出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載。期間公司該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉、傅坦、鄭克國(guó)、張旭東。

依據(jù)2005年《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定：對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬(wàn)元，并處以566.04萬(wàn)元罰款。對(duì)于國(guó)慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款；對(duì)鄭克國(guó)、張旭東給予警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款；對(duì)傅坦給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款。

綜上所述，東北證券及相關(guān)5名保薦代表人合計(jì)被罰沒(méi)819.72萬(wàn)元。

東北證券預(yù)計(jì)負(fù)債2200萬(wàn)

豫金剛石是過(guò)去創(chuàng)業(yè)板明星公司，曾為國(guó)內(nèi)人造鉆石行業(yè)龍頭。2020年12月31日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)的豫金剛石信息披露違法案件調(diào)查情況顯示，豫金剛石涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，2016~2019年財(cái)務(wù)信息披露嚴(yán)重不實(shí)，連續(xù)3年累計(jì)虛增利潤(rùn)數(shù)億元；未依法披露對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易合計(jì)40億余元；實(shí)際控制人累計(jì)占用上市公司資金23億余元。

因2020年財(cái)報(bào)被出具無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，公司股票被披星戴帽，2022年4月，公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后的首個(gè)年度報(bào)告顯示，公司2021年期末凈資產(chǎn)為-8.17億元，且財(cái)報(bào)再度被出具無(wú)法表示意見(jiàn)，觸及股票終止上市情形。2022年6月，豫金剛石從深交所創(chuàng)業(yè)板退市。

公告顯示，上述豫金剛石的定向增發(fā)于2016年11月完成，東北證券擔(dān)任了豫金剛石的獨(dú)家保薦機(jī)構(gòu)，其簽字的保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉，發(fā)行費(fèi)用合計(jì)2050萬(wàn)元（包括承銷保薦費(fèi)用、審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)等）。

值得一提的是，東北證券2022年年報(bào)將豫金剛石相關(guān)事件列為或有事項(xiàng)，并對(duì)此計(jì)提了預(yù)計(jì)負(fù)債2200萬(wàn)元。

此外，6月21日，證監(jiān)會(huì)公布了最新一期證券公司“白名單”，東北證券已被調(diào)出了最新白名單。而除了本次被立案調(diào)查外，近年來(lái)，東北證券還因各種原因，收到多張監(jiān)管罰單。

2022年6月29日，東北證券收到吉林監(jiān)管局處罰，其中指出，東北證券存在以下行為：一是在部分證券交易單元租用協(xié)議未明確約定提供研究成果義務(wù)的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認(rèn)為投資咨詢業(yè)務(wù)收入；二是未在2021年年報(bào)中披露投資咨詢業(yè)務(wù)收入變動(dòng)異常的原因。吉林證監(jiān)局因此對(duì)東北證券采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。

2022年11月，國(guó)家外匯局網(wǎng)站公布的行政處罰決定書(shū)顯示，東北證券長(zhǎng)春前進(jìn)大街證券營(yíng)業(yè)部、長(zhǎng)春同志街第三證券營(yíng)業(yè)部、長(zhǎng)春西安大路證券營(yíng)業(yè)部等均存在違反外匯賬戶管理規(guī)定的違法事實(shí)，因此被警告、責(zé)令改正，并處以罰款。

2023年5月8日，根據(jù)中國(guó)人民銀行長(zhǎng)春中心支行公示的行政處罰公告，4月，東北證券因未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，被處以罰款51.86萬(wàn)元。時(shí)任東北證券交易風(fēng)控條線總經(jīng)理于彥，因?qū)υ撨`法行為負(fù)有責(zé)任，也被罰款2.03萬(wàn)元。兩項(xiàng)相加，合計(jì)罰款53.89萬(wàn)元。