每經(jīng)記者 夏冰    每經(jīng)編輯 文多    

5月15日晚，*ST巴安（巴安水務(wù)，SZ300262，股價(jià)1.14元，市值7.63億元）發(fā)布關(guān)于對深圳證券交易所關(guān)注函回復(fù)的公告。

*ST巴安在公告中表示，其未能收回對六盤水市水利開發(fā)投資有限責(zé)任公司（以下簡稱六盤水水投）的相關(guān)欠款，是因?yàn)檫@些年的融資環(huán)境及投資了其他產(chǎn)業(yè)，“六盤水水投公司短時(shí)間資金緊張”。

目前六盤水水投出具了還款承諾函，但是，其歷史上也存在未按期支付的情形。

未能收到欠款，因?qū)Ψ劫Y金緊張

在5月15日晚發(fā)布的對深交所關(guān)注函回復(fù)的公告中，*ST巴安披露了與六盤水水投之間的工程款結(jié)算情況等信息。

2014年12月，*ST巴安與六盤水水投簽署了《建設(shè)工程施工合同》，合同約定的計(jì)劃竣工日期為2016年6月30日。根據(jù)《建設(shè)工程合同》建安工程（注：建筑安裝工程）費(fèi)用合同金額為8.779億元，審計(jì)單位出具的《結(jié)算審核報(bào)告》審核建安工程費(fèi)用金額為7.216億元。截至目前，工程已經(jīng)驗(yàn)收交付，合同完工申請驗(yàn)收時(shí)間為2019年，合同完工驗(yàn)收時(shí)間為2021年。公告稱，雙方審計(jì)報(bào)告于2022年10月完成，雙方目前對于建設(shè)工程不存在矛盾和分歧。截至目前，未支付工程費(fèi)用本金為2.215億元。

*ST巴安稱，雙方已結(jié)清5億元工程款本金。這次的訴訟中，未包含工程款的剩余本金是因?yàn)樵摬糠直窘鹨言?022年經(jīng)過審計(jì)確認(rèn)，且雙方就此達(dá)成一致意見。

在說明六盤水水投公司至今未能還款的原因時(shí)，*ST巴安稱是因?yàn)檫@些年的融資環(huán)境及投資了其他產(chǎn)業(yè)，“六盤水水投公司短時(shí)間資金緊張”。其次，*ST巴安表示：工程建設(shè)相關(guān)事項(xiàng)不存在分歧，工程本身已經(jīng)驗(yàn)收交付，還款事項(xiàng)也達(dá)成了協(xié)議。

六盤水水投還款承諾函的效力待考

據(jù)*ST巴安5月9日晚間發(fā)布的《重大訴訟公告》，因建設(shè)工程施工合同糾紛，上市公司起訴六盤水水投公司。

*ST巴安請求法院判令六盤水水投向其支付工程款復(fù)利約1.60億元；支付逾期返還履約保證金及征地拆遷款產(chǎn)生的利息約286.4萬元；支付違約金1.49億元；支付材料費(fèi)及保管費(fèi)300萬元。涉案金額合計(jì)約3.15億元。

另外，*ST巴安2023年年報(bào)還顯示，公司對六盤水水投長期應(yīng)收款賬面余額為4.80億元。根據(jù)公司前期披露的《董事會關(guān)于對無法表示意見的審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明》，*ST巴安稱六盤水水投公司“向公司出示了還款承諾函”。

在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)注下，*ST巴安對六盤水水投的還款承諾函進(jìn)行了詳細(xì)說明。關(guān)注函回復(fù)中稱，六盤水水投是國有控股企業(yè)，出具的承諾函經(jīng)雙方多次商討，其內(nèi)部也多次研究按照國企內(nèi)部審議程序，結(jié)合實(shí)際情況，才出具的承諾函。

對于六盤水水投的后續(xù)還款安排，*ST巴安回復(fù)，六盤水水投承諾在2024年10月15日前支付*ST巴安剩余工程款22000萬元整，利息在2025年12月30日前支付。公司賬面金額利息截至2023年12月31日為2.5818億元，然而，此金額未得到六盤水水投的確認(rèn)，具體的利息金額，將以六盤水水投公司實(shí)際完成清償?shù)臅r(shí)間點(diǎn)作為計(jì)算基準(zhǔn)，并由雙方共同確認(rèn)。

不過，*ST巴安也表示，六盤水水投雖然出具了承諾函，但歷史上存在未按期支付的情形，未來可能存在不支付款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。

封面圖片來源：視覺中國