每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 馬子卿    

跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)再獲進(jìn)展。

為貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，進(jìn)一步全面深化改革，擴(kuò)大高水平對外開放，便利跨國公司資金歸集使用，日前，中國人民銀行、國家外匯管理局決定在上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市優(yōu)化跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)政策。

記者從國家外匯管理局有關(guān)部門了解到，在總結(jié)前兩批試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，中國人民銀行和國家外匯管理局積極響應(yīng)跨國公司訴求，在充分調(diào)研論證的基礎(chǔ)上，再次優(yōu)化試點(diǎn)政策。本次試點(diǎn)進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平。

相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理時(shí)間預(yù)計(jì)將平均壓縮50%～75%

據(jù)悉，優(yōu)化后的跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)政策主要內(nèi)容包括：一是允許跨國公司境內(nèi)成員企業(yè)間錯(cuò)幣種借貸用于經(jīng)常項(xiàng)目跨境支付業(yè)務(wù)，降低企業(yè)資金融資成本；二是簡化備案流程及涉外收付款相關(guān)材料審核，提升企業(yè)跨境收支便利化水平；三是允許跨國公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例，便利企業(yè)跨境資金運(yùn)營管理；四是支持跨國公司主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶代境外成員企業(yè)辦理其與境內(nèi)成員企業(yè)或境外主體之間的集中收付，進(jìn)一步提高資金使用效率。

下一步，中國人民銀行、國家外匯管理局將不斷優(yōu)化跨國公司跨境資金管理政策，加大對跨國公司跨境投融資便利化的支持力度，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

記者從國家外匯管理局有關(guān)部門了解到，為增強(qiáng)國內(nèi)國際兩個(gè)市場兩種資源的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，提升跨國公司跨境資金運(yùn)營效率，中國人民銀行、國家外匯管理局不斷優(yōu)化政策供給，在跨境雙向人民幣資金池、跨國公司跨境資金集中運(yùn)營管理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，探索完善跨國公司資金池業(yè)務(wù)管理框架。近年來先后試點(diǎn)推出跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)和跨國公司本外幣跨境資金集中運(yùn)營業(yè)務(wù)，滿足不同類型企業(yè)多樣化跨境資金運(yùn)營需求。其中，跨國公司本外幣一體化資金池主要面向特大型跨國公司集團(tuán)，于2021年3月在北京、深圳率先推出首批試點(diǎn)，2022年推出第二批試點(diǎn)。

國家外匯管理局有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出，在總結(jié)前兩批試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，中國人民銀行和國家外匯管理局積極響應(yīng)跨國公司訴求，在充分調(diào)研論證的基礎(chǔ)上，再次優(yōu)化試點(diǎn)政策。本次試點(diǎn)進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，主要優(yōu)化內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

一是將試點(diǎn)審批權(quán)限下放至分局，符合條件的企業(yè)均可依需要在分局申請，將進(jìn)一步擴(kuò)大政策惠及面。根據(jù)前期摸底情況，符合條件且有意愿申請?jiān)圏c(diǎn)政策的跨國公司近百家。

二是允許跨國公司境內(nèi)成員企業(yè)間錯(cuò)幣種借貸用于經(jīng)常項(xiàng)目跨境支付業(yè)務(wù)?？鐕究赏ㄟ^資金池實(shí)現(xiàn)外匯盈余的出口成員企業(yè)與外匯短缺的進(jìn)口成員企業(yè)之間錯(cuò)幣種余缺調(diào)劑，幫助企業(yè)節(jié)約財(cái)務(wù)成本。若某跨國公司每年錯(cuò)幣種余缺調(diào)劑規(guī)模1億美元，以企業(yè)貸款利率3%計(jì)算，每年可為跨國公司節(jié)省300萬美元的財(cái)務(wù)成本。

三是簡化備案流程及涉外收付款相關(guān)材料審核。成員企業(yè)新增或退出、名稱變更等不涉及外債和境外放款額度的資本項(xiàng)目變更可就近選擇合作銀行辦理；可憑支付指令直接在合作銀行辦理外債和境外放款項(xiàng)下涉外收付款。政策優(yōu)化后，相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理時(shí)間預(yù)計(jì)平均壓縮50%～75%。

四是允許跨國公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例、支持跨國公司主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶代境外成員企業(yè)辦理其與境內(nèi)成員企業(yè)或境外主體之間的集中收付，進(jìn)一步提高資金使用效率。

超50家相關(guān)試點(diǎn)企業(yè)通過試點(diǎn)政策已完成跨境資金調(diào)撥4669.41億美元

回顧跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)推進(jìn)脈絡(luò)，2021年3月，為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)粵港澳大灣區(qū)、中國（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和國家服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開放綜合示范區(qū)建設(shè)的總體部署，支持建設(shè)更高水平開放型經(jīng)濟(jì)新體制，提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，中國人民銀行、國家外匯管理局決定在深圳、北京開展跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)首批試點(diǎn)，進(jìn)一步便利跨國公司企業(yè)集團(tuán)跨境資金統(tǒng)籌使用。

首批試點(diǎn)面向信用等級較高的大型跨國公司企業(yè)集團(tuán)，主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

一是統(tǒng)一本外幣政策。整合現(xiàn)有各類資金池，實(shí)現(xiàn)跨國公司企業(yè)集團(tuán)內(nèi)跨境本外幣資金一體化管理。

二是實(shí)行雙向宏觀審慎管理。適度調(diào)整外債和境外放款額度，在穩(wěn)慎經(jīng)營理念基礎(chǔ)上提升跨境投融資的自主性和資金利用效率。

三是進(jìn)一步便利資金劃轉(zhuǎn)和使用。主辦企業(yè)國內(nèi)資金主（子）賬戶結(jié)匯資金可直接進(jìn)入人民幣國內(nèi)資金主（子）賬戶，國內(nèi)資金主賬戶資金可直接下?lián)苤脸蓡T企業(yè)自有賬戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

四是實(shí)現(xiàn)一定額度內(nèi)意愿購匯。購匯所得外匯資金可存入國內(nèi)資金主賬戶，用于對外支付。

五是強(qiáng)化事中事后監(jiān)管。加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評估、非現(xiàn)場核查與現(xiàn)場檢查，有效防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

中國人民銀行、國家外匯管理局相關(guān)負(fù)責(zé)人彼時(shí)表示，將根據(jù)試點(diǎn)情況及政策效果，進(jìn)一步完善跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)管理框架，不斷提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，營造良好營商環(huán)境，促進(jìn)涉外經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

隨后在2022年7月，中國人民銀行、國家外匯管理局決定擴(kuò)大跨國公司本外幣一體化資金池試點(diǎn)，支持總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展。具體方面，根據(jù)2022年7月披露，近年來，中國人民銀行、國家外匯管理局積極支持建設(shè)更高水平開放型經(jīng)濟(jì)新體制，不斷便利跨國公司跨境資金運(yùn)用。2021年3月，中國人民銀行、國家外匯管理局在北京、深圳開展首批跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)。試點(diǎn)以來，跨境資金集中運(yùn)營業(yè)務(wù)辦理規(guī)模合計(jì)近500億美元，顯著提升了跨國公司本外幣跨境資金統(tǒng)籌使用效率，有效降低了企業(yè)匯兌風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)成本。

在首批試點(diǎn)基礎(chǔ)上，為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，強(qiáng)化總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策支持，2022年7月，中國人民銀行、國家外匯管理局決定，在上海、廣東、陜西、北京、浙江、深圳、青島、寧波等地開展第二批跨國公司本外幣一體化資金池試點(diǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化管理政策，便利跨國公司企業(yè)跨境資金統(tǒng)籌使用。

據(jù)悉，當(dāng)時(shí)試點(diǎn)政策內(nèi)容主要包括：增加試點(diǎn)地區(qū)和企業(yè)數(shù)量；允許跨國公司在境內(nèi)辦理境外成員企業(yè)本外幣集中收付業(yè)務(wù)；進(jìn)一步便利跨國公司以人民幣開展跨境收支業(yè)務(wù)。此外，中國人民銀行、國家外匯管理局彼時(shí)表示，將繼續(xù)按照黨中央、國務(wù)院決策部署，持續(xù)推進(jìn)跨境貿(mào)易和投融資便利化，著力營造市場化法治化國際化營商環(huán)境，支持涉外經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

記者獲悉，截至目前相關(guān)試點(diǎn)企業(yè)共54家，分布于上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市。上述54家跨國公司通過試點(diǎn)政策完成跨境資金調(diào)撥4669.41億美元，惠及境內(nèi)外成員企業(yè)3188家，極大程度便利跨境資金配置，跨國公司政策便利“獲得感”不斷增強(qiáng)。

事實(shí)上，對于最新政策動(dòng)向，稍前官方已有所透露。在2024金融街論壇年會(huì)上，中國人民銀行副行長、國家外匯管理局局長朱鶴新提出將推進(jìn)外匯管理改革創(chuàng)新，其中提到，迭代式、集成化升級外匯便利化政策體系，推動(dòng)貿(mào)易外匯收支便利化、跨國公司資金池等政策提質(zhì)增效，擴(kuò)大外債登記便利化、“科匯通”等試點(diǎn)，支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)健康發(fā)展，探索出臺(tái)更多便利化舉措，激發(fā)經(jīng)營主體活力。

封面圖片來源：601988.SH)\中國人民銀行 加息 降息 降準(zhǔn) 央行 人民幣中間價(jià) 中國央行 人民銀行 金融支持 人民幣匯率 貨幣政策 在岸人民幣 人民幣貶值 人民幣升值（每經(jīng)記者 彭斐 攝