每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 張益銘

1月17日，金融監(jiān)管總局官網(wǎng)發(fā)布消息稱，近日，金融監(jiān)管總局發(fā)布了《保險公司監(jiān)管評級辦法》（以下簡稱《評級辦法》），自2025年3月1日起施行。

金融監(jiān)管總局表示，《評級辦法》是金融監(jiān)管總局按照《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2024〕21號）有關(guān)部署和要求研究制定的保險公司統(tǒng)一監(jiān)管評級制度。監(jiān)管部門將依據(jù)《評級辦法》對保險公司開展監(jiān)管評級并實(shí)施分類監(jiān)管，對于合理配置監(jiān)管資源、提升監(jiān)管有效性、加強(qiáng)保險業(yè)風(fēng)險防控具有重要意義。

落實(shí)保險業(yè)新“國十條”分類監(jiān)管要求

中央金融工作會議強(qiáng)調(diào)，要“全面強(qiáng)化機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管”。2024年9月發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（保險業(yè)新“國十條”）亦提出，要“強(qiáng)化分級分類監(jiān)管。健全保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管評級制度，強(qiáng)化評級結(jié)果運(yùn)用”。

“金融監(jiān)管總局立足當(dāng)前保險業(yè)發(fā)展新形勢，系統(tǒng)總結(jié)了現(xiàn)行監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，研究起草了《評級辦法》。”金融監(jiān)管總局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，2024年6月~8月，通過書面發(fā)函、座談會等多種形式，在廣泛征求和采納監(jiān)管系統(tǒng)、保險公司等各方意見基礎(chǔ)上，形成了《評級辦法》。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在《評級辦法》出來之前，金融監(jiān)管總局還印發(fā)和起草《人身保險公司監(jiān)管評級辦法》及《財產(chǎn)保險公司監(jiān)管評級指標(biāo)及評分規(guī)則（征求意見稿）》，此次在上述兩個文件的基礎(chǔ)上，再次印發(fā)《評級辦法》透露了什么樣的信息和監(jiān)管思路呢？

普華永道管理咨詢（上海）有限公司中國金融行業(yè)管理咨詢合伙人周瑾對記者表示，“《評級辦法》針對之前已經(jīng)發(fā)布的人身保險公司監(jiān)管評級辦法和公開征求過意見的財產(chǎn)保險公司監(jiān)管評級指標(biāo)及規(guī)則進(jìn)行整合，以機(jī)構(gòu)維度為主，綜合了以往針對保險公司的公司治理、償付能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營、資金運(yùn)用及資產(chǎn)負(fù)債管理、信息科技、風(fēng)險管理、消保等功能維度的監(jiān)管要求和評估規(guī)則，統(tǒng)一了保險公司監(jiān)管評級的方法、結(jié)果等級、評級程序、結(jié)果運(yùn)用等方面的要求，體現(xiàn)了整合監(jiān)管的趨勢，有利于保險行業(yè)監(jiān)管規(guī)則的整體規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一以及結(jié)果可比。”

處于重組、被接管的機(jī)構(gòu)直接列為S級

《評級辦法》包含五章，二十七條內(nèi)容，分別從總則、評級要素與評級方法、評級程序、評級運(yùn)用結(jié)果等五個維度進(jìn)行了明確規(guī)定。

具體來看，《評級辦法》明確了保險公司監(jiān)管評級程序，具體包括：年度評級方案制定、信息收集、初評、復(fù)評、審核、結(jié)果反饋與分析、動態(tài)調(diào)整、評價跟蹤與改進(jìn)等?！对u級辦法》規(guī)定，原則上當(dāng)年的監(jiān)管評級工作應(yīng)于下一年3月底前完成。“考慮到監(jiān)管部門需要建立健全相關(guān)配套制度、開發(fā)信息系統(tǒng)，保險公司需要做好準(zhǔn)備工作，在監(jiān)管評級運(yùn)行初期將適當(dāng)延后完成時間，穩(wěn)妥推進(jìn)保險公司監(jiān)管評級工作。”上述金融監(jiān)管總局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示。

不同類型公司的監(jiān)管評級結(jié)果根據(jù)《評級辦法》可分為1~5級和S級，數(shù)字越大風(fēng)險越大。例如，監(jiān)管評級綜合得分在90分（含）至100分為1級，75分（含）至90分為2級，60分（含）至75分為3級，45分（含）至60分為4級，45分以下為5級。其中，對于2級公司，根據(jù)得分進(jìn)一步細(xì)分為A、B、C三檔；3級和4級公司細(xì)分為A、B兩檔。

對于正處于重組、被接管、實(shí)施市場退出等情況的公司，直接列為S級。結(jié)合評級實(shí)踐和監(jiān)管實(shí)際，《評級辦法》設(shè)置“一票否決”機(jī)制，即公司單項(xiàng)風(fēng)險過大將下調(diào)評級結(jié)果。比如，若保險公司存在公司治理嚴(yán)重缺陷、償付能力不足、流動性風(fēng)險較大等問題，評級結(jié)果應(yīng)為4級及以下。

上述金融監(jiān)管總局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，《評級辦法》印發(fā)后，《人身保險公司監(jiān)管評級辦法》中有關(guān)監(jiān)管評級的規(guī)定與本辦法不一致的，以《評級辦法》為準(zhǔn)。

評級結(jié)果為5級的應(yīng)制定風(fēng)險處置方案

據(jù)悉，監(jiān)管評級結(jié)果是衡量保險公司風(fēng)險程度的主要依據(jù)。監(jiān)管評級越低意味著保險機(jī)構(gòu)風(fēng)險越低，監(jiān)管評級越高則意味著風(fēng)險越高。

例如，評級結(jié)果為1級，表示保險公司總體風(fēng)險小，風(fēng)險抵御能力強(qiáng)，發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險較輕且能夠在日常經(jīng)營管理中予以解決；評級結(jié)果為5級，表示保險公司為高風(fēng)險公司，可能危害金融穩(wěn)定或影響保險消費(fèi)者的合法權(quán)益，需要立即采取措施進(jìn)行風(fēng)險處置，以化解其風(fēng)險。

金融監(jiān)管總局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，按照高風(fēng)險高強(qiáng)度原則，監(jiān)管部門根據(jù)評級結(jié)果對公司實(shí)施分類監(jiān)管，扶優(yōu)限劣，將評級結(jié)果作為采取監(jiān)管措施、日常監(jiān)管中市場準(zhǔn)入和現(xiàn)場檢查的重要依據(jù)。

比如，評級結(jié)果為1級和2級的，可降低現(xiàn)場檢查頻率，并在機(jī)構(gòu)和人員準(zhǔn)入、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)試點(diǎn)等方面給予支持。評級結(jié)果為3級的，區(qū)別情形采取提高非現(xiàn)場監(jiān)管分析頻率、要求公司提交風(fēng)險管理改進(jìn)計劃等措施。評級結(jié)果為4級的，可以采取限制向股東分紅、限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、限制業(yè)務(wù)范圍等措施。評級結(jié)果為5級的，應(yīng)制定實(shí)施風(fēng)險處置方案，視情況依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥Ｔu級結(jié)果為S級的，應(yīng)當(dāng)依法加快推進(jìn)重組、市場退出等工作。

“《評級辦法》的起草堅持了四大原則，即堅持風(fēng)險為本、立足我國實(shí)際、統(tǒng)一評級框架、加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用。”金融監(jiān)管總局表示，下一步將做好《評級辦法》實(shí)施工作，根據(jù)不同類型保險公司的經(jīng)營特征和風(fēng)險特點(diǎn)，制定具體的評價標(biāo)準(zhǔn)，健全監(jiān)管評級信息系統(tǒng)，強(qiáng)化評級剛性約束和結(jié)果運(yùn)用，促進(jìn)保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝