每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 魏官紅    

3月7日，奧特維（688516.SH，股價(jià)41.72元，市值131.45億元）公告稱，其擬收購無錫唯因特?cái)?shù)據(jù)技術(shù)有限公司（以下簡稱唯因特）。

值得注意的是，唯因特目前系奧特維實(shí)際控制人葛志勇、李文所控制的公司，因此本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，截至去年10月底，唯因特的凈資產(chǎn)為-7139.36萬元，且其近兩期的凈利潤皆為虧損。

盡管唯因特已經(jīng)資不抵債，此次交易奧特維對(duì)其的估值卻達(dá)6000萬元。

“本次收購?fù)瓿珊?，奧特維可借助唯因特產(chǎn)品在光伏領(lǐng)域的應(yīng)用優(yōu)勢，為客戶提供更具競爭力的軟硬一體化智能制造解決方案，更好地順應(yīng)下游客戶需求。”奧特維表示。

關(guān)聯(lián)收購實(shí)控人持股公司

奧特維稱，唯因特是一家為光伏等新能源企業(yè)提供智能制造解決方案的服務(wù)商，其主營產(chǎn)品為具有光伏等新能源行業(yè)特色的工業(yè)軟件。

目前，奧特維的實(shí)控人葛志勇、李文合計(jì)持有唯因特62.5362%的股權(quán)。

對(duì)于此次收購的目的，奧特維稱系為進(jìn)一步夯實(shí)奧特維自身戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，提高為客戶打造軟硬一體的智能工廠整體解決方案的能力，同時(shí)減少公司關(guān)聯(lián)交易。

奧特維稱，其擬收購葛志勇持有的唯因特21.3043%股權(quán)，李文持有的唯因特9.9638%股權(quán)，收購金額合計(jì)約1876萬元。本次交易完成后葛志勇、李文將其所持有的唯因特剩余31.2681%股權(quán)對(duì)應(yīng)的表決權(quán)獨(dú)家、無償且不可撤銷地全權(quán)委托給奧特維。

本次交易完成后，奧特維將通過直接持股和表決權(quán)委托合計(jì)控制唯因特62.5362%的股權(quán)對(duì)應(yīng)的表決權(quán)，唯因特將成為奧特維的控股子公司，納入奧特維合并報(bào)表范圍。

此外，本次關(guān)聯(lián)交易業(yè)績承諾期為2025年度至2029年度，承諾累計(jì)凈利潤為3652.84萬元。

凈資產(chǎn)-7139.36萬元 估值達(dá)6000萬元

據(jù)奧特維公告，本次對(duì)唯因特股權(quán)價(jià)值的評(píng)估基準(zhǔn)日為2024年10月31日，評(píng)估方法采用收益法和市場法，最終選取收益法的結(jié)果。

本次評(píng)估采用收益法得出唯因特股東全部權(quán)益市場價(jià)值為5920萬元，采用市場法為6640萬元，差異率為12.16%。

值得注意的是，唯因特截至2024年10月31日的凈資產(chǎn)為-7139.36萬元。

對(duì)于估值的合理性，奧特維解釋稱，本次交易定價(jià)以評(píng)估值為基礎(chǔ)，并經(jīng)交易雙方協(xié)商確定，本次交易唯因特整體估值為人民幣6000萬元，本次收購標(biāo)的公司31.2681%股權(quán)的交易價(jià)格合計(jì)為1876萬元，遵循公平、公正、公允的原則，交易價(jià)格公平合理。

圖片來源：奧特維公告截圖

同時(shí)，2023年和2024年前10個(gè)月，唯因特的凈利潤皆為負(fù)，分別為-3720.75萬元和-4380.30萬元。

對(duì)于唯因特的虧損，奧特維解釋稱，唯因特成立于2021年，成立時(shí)間尚短，主營業(yè)務(wù)軟件開發(fā)與服務(wù)屬于技術(shù)、資本密集型行業(yè)，一方面唯因特發(fā)展需要較大研發(fā)、營銷等方面的資金投入；另一方面，唯因特的產(chǎn)品研發(fā)及市場推廣驗(yàn)證需要一定時(shí)間，因此截至報(bào)告期末，唯因特尚未盈利且凈資產(chǎn)為負(fù)。

對(duì)于此次收購，奧特維稱，鑒于唯因特現(xiàn)階段尚未實(shí)現(xiàn)盈利，并表后短期內(nèi)對(duì)公司財(cái)務(wù)情況將造成一定影響。

“結(jié)合當(dāng)前奧特維的盈利規(guī)模，標(biāo)的資產(chǎn)收購?fù)瓿珊蠖唐谒A(yù)計(jì)的虧損金額在上市公司承受范圍內(nèi)，且以后期間預(yù)計(jì)可持續(xù)創(chuàng)造利潤，中長期看本次交易能夠有效增強(qiáng)上市公司的盈利能力。”奧特維表示。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝